Épargnez de façon fiscalement avantageuse
Épargne-pension
Épargne à long terme
Épargne-pension
- Avec l'épargne-pension de la branche 21, vous avez l'assurance d'un rendement garanti. Ce rendement peut être complété par une éventuelle participation bénéficiaire annuelle. Votre capital est garanti au terme de votre contrat : vous récupérez 100 % de la prime nette que vous avez investie, après déduction des frais et des taxes.
Avec l'épargne-pension de la branche 23, vous bénéficiez potentiellement de rendements plus élevés, mais le risque est aussi plus important. Votre argent est placé dans des fonds d’investissement gérés par une équipe d'experts. Au cours de ce processus, la valeur de votre investissement peut fluctuer et le risque de perte n’est pas exclus.
Tant dans la branche 21 que dans la branche 23, vous pouvez verser jusqu'à 1.020 euros par an si vous optez pour le premier plafond fiscal, qui vous fait bénéficier d'un avantage fiscal de 30 %, soit 306 euros. Si vous optez pour le plafond supérieur de 1.310 euros, cet avantage fiscal s'élève à 25 %, soit 327,5 euros.
Vous pouvez choisir vos bénéficiaires en cas de vie et en cas de décès. En cas de vie, il s’agit de vous-même. En cas de décès : votre conjoint, votre cohabitant légal ou un parent jusqu'au deuxième degré.
Épargne à long terme
Avec l'épargne à long terme de la branche 21, vous bénéficiez d'un rendement garanti, car vos versements sont investis à un taux d'intérêt fixe. Vous pouvez également recevoir une éventuelle participation bénéficiaire annuelle. Un choix judicieux si vous préférez la sécurité à un rendement potentiellement plus élevé.
Avec l'épargne à long terme de la branche 23, vous bénéficiez potentiellement de rendements plus élevés, mais le risque est aussi plus important. Votre argent est placé dans des fonds d’investissement. Au cours de ce processus, la valeur de votre investissement peut fluctuer et vous pouvez perdre une partie de votre capital.
Vous pouvez épargner jusqu'à 2.450 euros par an, en fonction notamment de votre revenu professionnel net imposable, avec un avantage fiscal de 30 %, soit 735 euros.
Vous pouvez choisir vos bénéficiaires en cas de vie et en cas de décès. En cas de vie, il s’agit de vous-même. En cas de décès : votre conjoint, votre cohabitant légale ou un parent jusqu'au deuxième degré.
Que dois-je savoir sur l'épargne-pension ?
Les points forts de l'épargne-pension
1. Avantage fiscal annuel
Vous pouvez bénéficier chaque année d'une réduction d'impôt de 25 à 30 % sur le montant que vous versez dans votre contrat d'épargne-pension, si les conditions légales sont remplies. L'épargne-pension constitue donc une stratégie d'épargne attractive, offrant à la fois des avantages financiers à long terme et des avantages fiscaux quasiment immédiats. Vous pouvez commencer dès l'âge de 18 ans si vous payez des impôts, et épargner jusqu'à vos 65 ans. De plus, il n'y a pas de taxe sur les primes dans le cadre de l'épargne-pension.
2. Primes non taxées après 60 ans
En contrepartie de l’avantage fiscal, un impôt de 8 % est prélevé sur votre épargne lorsque vous atteignez l'âge de 60 ans (ou au 10e anniversaire du contrat si vous l'avez souscrit après 55 ans). Une fois cette taxation prélevée, vous cotisez sans payer d'impôt jusqu'à l'année de vos 64 ans. Aucune taxe finale n'est due. Attention : en cas de rachat avant vos 60 ans, vous devez payer 33 % d'impôt sur les personnes physiques.
3. Montant annuel maximal de l'épargne adapté à l'indexation fiscale
En principe, les plafonds fiscaux sont indexés chaque année. Vous pouvez optimiser votre épargne en augmentant le montant que vous versez à chaque indexation fiscale. Vous pouvez aussi opter pour une indexation automatique de vos versements afin de tirer pleinement parti des incitations fiscales disponibles année après année.
4. Flexibilité des primes selon votre situation
En versant le montant maximal, vous profitez pleinement des avantages fiscaux. Mais ce montant n'est qu'un plafond maximum. Vous pouvez donc sans aucun problème verser une somme inférieure. Choisissez le montant qui vous convient, en fonction du minimum prévu par chaque produit, et effectuez des versements selon vos préférences et vos priorités. Vous pouvez aussi suspendre temporairement vos versements si vous le jugez nécessaire.
5. Combinez épargne-pension et épargne à long terme
Vous aimeriez épargner un montant annuel supérieur aux plafonds fiscaux prévus par l'épargne-pension ? Pourquoi ne pas envisager de combiner épargne à long terme et épargne-pension ? Elle vous permet d'épargner davantage et, dès lors, de bénéficier d'un avantage fiscal supplémentaire (30 % sur le montant versé).
Que dois-je savoir sur l’épargne à long terme ?
Les points forts de l'épargne à long terme
1. Avantage fiscal annuel
Chaque année, vous pouvez bénéficier d'un avantage fiscal de 30 % sur les primes que vous versez, pour autant que les conditions légales soient remplies. Outre la taxe sur les primes de 2 %, vous payez une taxe anticipée de 10 % : soit à votre 60e anniversaire si le contrat a été souscrit avant vos 55 ans, soit 10 ans après la souscription si vous avez conclu le contrat après vos 55 ans. Une fois cette taxation prélevée, vous continuez à verser des primes et bénéficiez d’un avantage fiscal sur vos versements annuels sans payer d'impôt, et ce, jusqu'au terme de votre contrat. En effet, aucune taxe finale n'est due.
2. Choisissez le montant que vous souhaitez épargner
Vous choisissez le montant - en tenant compte du plafond fiscal - et le rythme auquel vous épargnez. Vous pouvez aussi suspendre vos versements pendant un certain temps si vous voulez mener à bien d'autres projets.
3. Choix de vos bénéficiaires en cas de décès
Vous choisissez également, dans les conditions fixées par la loi, à qui reviendra le capital constitué s'il devait vous arriver malheur avant la date d'échéance. Le bénéficiaire du capital décès doit être votre conjoint, votre partenaire en cohabitation légale ou un parent jusqu'au deuxième degré : enfant, parent, petit-enfant, grand-parent, frère ou sœur. Attention, des droits de succession peuvent être dus.
4. Combinez épargne à long terme et épargne-pension
Vous voulez épargner chaque année un montant supérieur au plafond fiscal de l'épargne à long terme ? Songez à une épargne-pension : elle vous permet d'épargner davantage et de bénéficier d'un avantage fiscal supplémentaire (jusqu'à 30 % sur le montant versé).
5. Un plafond individuel est toutefois appliqué à partir de 55 ans
Ce plafond détermine le montant de la prime annuelle que vous ne pouvez pas dépasser après l’âge de 55 ans.
Je veux épargner de façon fiscalement avantageuse
Contactez un courtier en assurances ou BNP Paribas Fortis pour obtenir des conseils.
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Pourquoi choisir un intermédiaire ?
Que dois-je savoir sur ma pension ?
Ma pension légale sera-t-elle suffisante ?
Comment maximiser mon avantage fiscal ?
- Combinez épargne-pension et épargne à long terme pour un avantage fiscal maximal.
Bénéficiez d’un avantage fiscal annuel pouvant atteindre 30 % du montant total versé.
Quel est l’âge idéal pour commencer une épargne-pension ?
Dès que votre budget le permet !
Plus tôt vous commencez, plus vous laissez à votre épargne l’opportunité de fructifier.
Âge minimal : 18 ans.
Quand puis-je prendre ma pension ?
- À 60 ans après 44 ans de carrière
À 61 ans après 43 ans de carrière
À 62 ans après 43 ans de carrière
À 63 ans après 42 ans de carrière