Ik ga fiscaal optimaal sparen

1. Elk jaar belastingvoordeel 

Elk jaar kan je een belastingvermindering genieten van 25 tot 30% op het bedrag dat je in je pensioenspaarplan stort, voor zover de wettelijke voorwaarden vervuld zijn. Pensioensparen is dus een aantrekkelijke spaarstrategie, die zowel financiële voordelen op lange termijn als vrijwel onmiddellijke belastingvoordelen oplevert. Je kan ermee starten als je 18 wordt en een belastbaar inkomen hebt en sparen tot je 65. Bovendien is er is geen premietaks verschuldigd bij pensioensparen.

2. Belastingvrije premies na de leeftijd van 60 jaar 

Er wordt een anticipatieve heffing ingehouden als je 60 wordt of op de 10e verjaardag van het contract als je het afsloot na je 55 jaar. Deze taxatie bedraagt 8% in het kader van het pensioensparen. Zodra die is ingehouden, geniet je van belastingvrije premies tot en met het jaar waarin je 64 wordt. Er is geen eindbelasting meer verschuldigd. Opgelet: bij een afkoop voor je 60 moet je 33% personenbelasting betalen.

3. Maximum jaarlijks spaarbedrag volgens fiscale indexering 

Dankzij de indexering van de fiscale plafonds (in principe op jaarbasis) kan je zowel het bedrag dat je spaart als het bedrag van je belastingvoordeel optimaliseren. Je kan het bedrag dat je stort manueel verhogen bij elke fiscale indexering of kiezen voor een automatische indexering. Zo profiteer je ten volle van de fiscale stimulansen die elk jaar beschikbaar zijn. 

4. Premiestortingen aanpassen aan je huidige situatie

Ideaal gesproken stort je het maximale bedrag om ten volle te profiteren van de fiscale voordelen, maar dat bedrag is slechts een plafond. Je kan dus perfect ook een lager bedrag storten. Kies het bedrag dat bij je past, afhankelijk van de minimumbedragen per product, en doe stortingen op basis van je voorkeuren en prioriteiten. Bovendien kan je de stortingen tijdelijk opschorten als je dat nodig vindt. 

5. Combineer pensioensparen met langetermijnsparen

Wil je jaarlijks een bedrag sparen dat hoger ligt dan de fiscale plafonds voor pensioensparen? Dan is langetermijnsparen een optie: zo kan je meer sparen én genieten van een extra fiscaal voordeel (30% op het gestorte bedrag).

1. Jaarlijks een fiscaal voordeel

Elk jaar kan je genieten van een belastingvoordeel van 30% op de premies die je stort, voor zover de wettelijke voorwaarden vervuld zijn. Je betaalt wel een premietaks van 2% en een anticipatieve taks van 10% op je 60e verjaardag als het contract is afgesloten vóór je 55 of 10 jaar na de inschrijving als je het contract afsloot na je 55.

Zodra deze taksen afgetrokken zijn, kan je premies betalen en profiteren van een belastingvoordeel op je jaarlijkse stortingen zonder verdere belasting te betalen tot het einde van je contract. Er is geen eindbelasting verschuldigd. 

2. Kies zelf het bedrag​ dat je spaart 

Je kiest zelf het bedrag - rekening houdend met het fiscale plafond - en het tempo waarop je spaart. Als je eventjes niets wil storten omdat je andere plannen hebt die om extra budget vragen, dan kan dat gewoon. 

3. Keuze van uw begunstigde bij overlijden 

Je kiest ook zelf, binnen de wettelijk gestelde voorwaarden, aan wie het opgebouwde kapitaal toekomt mocht je jammer genoeg voor de einddatum overlijden. De begunstigde bij overlijden moet je echtgenoot/echtgenote of wettelijk samenwonende partner zijn of bloedverwanten tot en met de tweede graad: kinderen, ouders, kleinkinderen, broers of zussen of grootouders. Er is/zijn mogelijk wel erfbelasting/successierechten te betalen.

4. Combineer langetermijnsparen met pensioensparen

Wil je jaarlijks een bedrag sparen dat hoger ligt dan het fiscale plafond voor langetermijnsparen? Dan is pensioensparen een bijkomende optie: zo kan je meer sparen én genieten van een extra fiscaal voordeel (tot 30% op het gestorte bedrag).

5. Er is wel een individueel plafond vanaf 55 jaar

Dit individuele plafond bepaalt het bedrag van de jaarlijkse premie die je niet mag overschrijden na je 55 jaar.