Stortingen in een aanvullend pensioenplan dienen elk jaar een wettelijk minimumrendement op te leveren. Dit werd vastgelegd in de Wet op de Aanvullende Pensioenen (WAP) en wordt daarom ‘WAP-rente’ genoemd. De WAP-rente moet binnen de vork van 1,75 en 3,75% blijven en wordt jaarlijks berekend op basis van de rente van onze tienjarige overheidsobligaties (OLO’s).
Door de zeer lage rentes bleef de WAP-rente de voorbije jaren steevast op 1,75% hangen. Daar komt nu dus verandering in. Vanaf 2025 zal u als werkgever een rendement van minstens 2,50% moeten garanderen.
Op wat moet u die minimumrente van 2,50% nu precies garanderen? Wel, er is een belangrijk verschil waar u rekening mee moet houden:
- voor tak 21-groepsverzekeringen (met rendementsgarantie) is de nieuwe minimumrente in principe enkel van toepassing op nieuwe premies,.
- voor tak 23- & tak 44-groepsverzekeringen is de nieuwe minimumrente in principe van toepassing op alles.
Voor de tak 21-groepsverzekeringen geldt de hogere minimumrente dus in de meeste gevallen alleen op de nieuwe premies, terwijl voor de andere formules doorgaans de hele pensioenreserve aan deze rente onderworpen is. Dit kan leiden tot een aanzienlijk verschil in het eindkapitaal.
Een hoger kapitaal bij pensionering
Door de hogere minimumrente stijgt dus ook het minimumkapitaal dat u uw werknemer bij pensionering of op het moment van de overdracht van de reserves naar het pensioenplan van een nieuwe werkgever moet garanderen.
De precieze gevolgen zullen voor elke werknemer anders zijn. Niet alleen het type pensioenplan speelt een rol, ook zal de impact verschillen naargelang de tijd dat een werknemer bij uw pensioenplan is aangesloten.
Een rentestijging van 1,75% naar 2,50% kan voor jongere werknemers die hun hele carrière bij dezelfde werkgever blijven, makkelijk resulteren in een verhoging van meer dan 20% van hun minimale eindkapitaal!
Bij AG zit u gebeiteld
Hoewel resultaten in het verleden geen garantie bieden voor toekomstige rendementen, tonen onze mooie returns over de voorbije jaren toch aan dat AG een prima keuze is voor uw pensioenplan. We bieden u immers een ruim aanbod innovatieve oplossingen waarbij de eindkapitalen waarschijnlijk een pak hoger zullen liggen dan het wettelijke minimum.
De groepsverzekeringen bij AG investeren in fondsen binnen tak 21, tak 23 of een combinatie van beiden. En deze fondsen doen het uitermate goed.
Tak 21 biedt zekerheid (garantie op reserves):
- Elk jaar een gegarandeerd rendement, met een eventuele winstdeling
De premies worden belegd in individueel beheer, gelinkt aan het Algemeen Fonds AG Employee Benefits. Deze biedt een rendement van 1,75% sinds 1 januari 2024.
Bovendien kan de gegarandeerde intrestvoet ieder jaar aangevuld worden met een winstdeling waardoor het netto totaalrendement hoger uitkomt.
- Een mooi netto totaalrendement
Het gemiddelde netto totaalrendement op de gemiddelde aangroei door premies in 2023 bedroeg minstens 2,50%.
- Een zeer gediversifieerde asset mix
Een goede spreiding over heel wat activa zorgt voor een veilige, stabiel groeiende beleggingsportefeuille en een gezonde cashflow.
Tak 23 biedt mooie rendementsperspectieven:
- Een ruime keuze, volgens uw risicoprofiel
Deze fondsen zonder gewaarborgd rendement bieden op lange termijn mooie rendementsperspectieven. U kiest zelf of u weinig of juist meer risico neemt.
- Beheerd door de beste fondsbeheerders ter wereld
Een unieke, professionele aanpak zorgt ervoor dat alle fondsen optimaal beheerd worden.
- Uitstekende historische returns
De voorbije jaren hebben onze tak 23-fondsen mooie rendementen neergezet.
Een voorbeeld
Het rendement van het Rainbow Green fonds (50% obligaties en 50% aandelen) bedraagt 3,87% op 5 jaar (op 30-6-2024).
Het rendement van het Rainbow Green fonds (50% obligaties en 50% aandelen) bedraagt 3,87% op 5 jaar (op 30-6-2024).
- Op het AG EB Invest Dashboard kan u op elk moment de rendementen van onze tak 23-fondsen bekijken en opvolgen.
Wat brengt de toekomst?
Voor het eerst in acht jaar stijgt het wettelijk minimumrendement voor de aanvullende pensioenen (de WAP-garantie). De tweede pijler staat dus voor enorme uitdagingen. Heel wat werkgevers en HR-verantwoordelijken vragen zich af welke stappen ze kunnen ondernemen en wat de gevolgen zullen zijn voor hun pensioenplannen. Ze waren dan ook talrijk aanwezig op het Pension Forum 2024 in de AG Campus.
Kon u er niet bij zijn? Volg dan zeker het webinar!
Geen nood: u kan zich nog inschrijven voor het Pension & Health Academy webinar op donderdag 24 oktober (13 – 14 uur) waarbij we de belangrijkste punten en gevolgen van de stijging van de WAP-rente aan bod laten komen!