Belegging die ten laste genomen wordt door uw onderneming voor uw aanvullend pensioen
Uw onderneming onderschrijft als verzekeringnemer de individuele pensioentoezegging (IPT) en betaalt de premies. Ze kan deze als beroepskosten aftrekken onder bepaalde voorwaarden. Zo moet ze de limieten van de 80 %-regel in acht te nemen. Als bedrijfsleider bent u zowel de verzekerde als de begunstigde van het pensioenkapitaal.
 
Het beheer gebeurt door beleggingsspecialisten
De beleggingsfondsen die we beheren, zijn zelf uit zorgvuldig door verschillende gespecialiseerde fondsenbeheerders geselecteerde fondsen samengesteld. Het gaat om een multimanagementaanpak. Op het moment van onderschrijven, kan u maximaal 3 fondsen kiezen uit 8 beleggingsfondsen in functie van uw beleggersprofiel en uw risicobereidheid.
Verder op deze pagina kan u de risico’s terugvinden die verbonden zijn aan de IPT in tak 23.
 
Verminderen van de impact van de volatiliteit van de markten
U kunt de optie ‘automatisch overdracht​​mechanisme’ activeren voor een beleggingsfonds van uw keuze. Het gaat erom de impact van de volatiliteit van de beurzen te beperken door een automatische overdracht uit te voeren naar een minder risicovol fonds (het fonds AG Life Comfort) wanneer de eenheidswaarde onder een drempel (%) daalt die u hebt gekozen op het moment van het onderschrijven van dit mechanisme.
Dit mechanisme biedt ook de mogelijkheid automatisch de reserves te herbeleggen in het basisfonds wanneer de markten tekenen van herstel vertonen.
 
Fiscale optimalisatie
U kan uw IPT elk jaar fiscaal optimaliseren in functie van uw belastbare inkomsten en van de 80 %-regel. Door ofwel een periodieke premie, ofwel een eenmalige inhaalpremie te storten. Zo kan u de winst van een gegeven boekjaar verminderen.
 
Bijkomende garanties
Biedt uzelf en uw gezin een aanvullende bescherming door bijkomende waarborgen binnen uw IPT te onderschrijven. Zo kan u een dekking genieten in geval van overlijden of van arbeidsongeschiktheid.
 
Onroerend goed
U kan uw IPT in tak 23 gebruiken om een onroerend goed in de EER te kopen, te bouwen of te renoveren. Dit kan door middel van een inpandgeving.

Uw rendement hangt af van de prestaties van de geselecteerde fondsen. U vertrouwt uw kapitaal toe aan gerenommeerde beheerders die de financiële markten van nabij volgen en die onmiddellijk op beurstendensen kunnen reageren.

U kan maximaal 3 fondsen kiezen uit het volgende gamma:

• AG Life Sustainable Defensive Pension
• AG Life Sustainable Neutral Pension
• AG Life Sustainable Dynamic Pension
• AG Life Sustainable Equities Pension
• AG Life Equities Human Future
• AG Life Equity World Aqua
• AG Life Real Estate
• AG Life Climate Change

 
U kan ervoor kiezen om de impact van de volatiliteit van de markten voor een fonds te beperken via een automatisch overdrachtmechanisme. Dit mechanisme is niet beschikbaar voor het fonds AG Life Sustainable Defensive Pension. Meer informatie over het automatisch overdracht​mechanisme is hier​ terug te vinden.
 ​
Uw makelaar kan uw volledige portefeuille zien en u een helder advies geven in functie van uw beleggersprofiel en uw noden.
 
Meer informatie, met name over de huidige eenheidswaarde van de fondsen, is terug te vinden op de pagina die er speciaal aan gewijd is, alsook in de financiële media.
 
Om u te helpen een duidelijker beeld te krijgen van het beleggingsbeleid van de fondsen, kan u het beheerreglement ervan raadplegen.​​

Afhankelijk van de gekozen fondsen, heeft dit product ecologische en sociale kenmerken die het mogelijk maken om bij te dragen aan een positieve impact op het milieu of de maatschappij en om een negatieve impact op het milieu of de maatschappij te beperken, dit dankzij een passende selectie van beleggingen. Informatie over deze ecologische en sociale kenmerken is hier beschikbaar. Meer info over de duurzame en verantwoorde beleggingsaanpak van AG vindt u op ag.be/investeren/duurzaamheid​.​

Voor sommige fondsen worden ook bijkomende verantwoorde beleggingsstrategieën toegepast. Dit beleid heeft het mogelijk gemaakt om voor deze fondsen het label ‘Towards Sustainability’ te bekomen, dat een kwaliteitsnorm is onder toezicht van het Central Labelling Agency of the Belgian SRI Label (CLA). Om aan deze norm te voldoen, moet het fonds beantwoorden aan een aantal minimumvereisten met betrekking tot duurzaamheid. Meer uitleg over hoe ons beleid is aangepast aan deze vereisten vindt u hier.​

De toekenning van dit label betekent echter niet dat dit fonds beantwoordt aan uw eigen duurzaamheidsdoelstellingen en evenmin dat het label voldoet aan toekomstige nationale of Europese regelgevingen. Meer informatie hierover vindt u op de website https://www.fsma.be/nl/duurzame-financiering.​

Onderaan in de rubriek “Algemene voorwaarden en contractuele documenten”, vindt u de infofiche duurzaamheid voor dit product, alsook het bijhorende jaarrapport. 

Het pensioenkapitaal van uw IPT wordt gestort op het moment waarop u uw wettelijk (vervroegd) pensioen opneemt. U kan uw contract ook afkopen zodra u de wettelijke pensioenleeftijd hebt bereikt of u beantwoordt aan de voorwaarden om uw pensioen op te nemen.

Het toegekende pensioenkapitaal geniet net zoals het kapitaal dat wordt gestort in geval van overlijden voor de einddatum, een voordelige fiscaliteit.
 
Kapitaal

• RIZIV-afhouding: 3,55 %
• Solidariteitsbijdrage: 2% (0 % - 2 %)
• Belasting: afzonderlijke belastingvoet
  

De afzonderlijke belastingvoet bedraagt:

• 20 % als uw pensioenkapitaal op 60 jaar wordt uitgekeerd (16,5 % bij wettelijke pensionering)
• 18 % als uw pensioenkapitaal op 61 jaar wordt uitgekeerd (16,5 % bij wettelijke pensionering)
• 16,5 % als uw pensioenkapitaal op 62, 63, 64 jaar of bij wettelijke pensionering wordt uitgekeerd
• 10 % als uw pensioenkapitaal op de wettelijke pensioenleeftijd wordt uitgekeerd 
  • OF vanaf de leeftijd waarop een volledige loopbaan is bereikt volgens de geldende pensioenwetgeving
  • EN als u effectief professioneel actief bent gebleven tot deze leeftijd.
    

Bij overlijden:​

• 16,5%
• 10% als het pensioenkapitaal wordt uitgekeerd vanaf de wettelijke pensioenleeftijd
  • OF vanaf de leeftijd waarop een volledige loopbaan is bereikt volgens de geldende pensioenwetgeving
  • EN als u effectief professioneel actief bent gebleven tot deze leeftijd.

Winstdeelname

• RIZIV-afhouding: 3,55%
• Solidariteitsbijdrage: 2% (0% - 2%)
• Geen belasting

Kapitaal bij overlijden na een ongeval
Dit kapitaal wordt belast als een fictieve rente.
 
Rente in geval van arbeidsongeschiktheid
De rente wordt belast als een vervangingsinkomen.

Alle informatie over de kosten, de taksen en de fiscaliteit van de IPT in tak 23 is terug te vinden in de algemene voorwaarden onderaan deze pagina.

Risico op schommeling van de eenheidswaarde (marktrisico)
De eenheidswaarde is afhankelijk van de evolutie van de onderliggende activa en de volatiliteit van de markten. Het financiële risico wordt volledig en altijd gedragen door de verzekeringnemer. Bij elke afhouding of op het moment van vereffening van het contract is het dan ook mogelijk dat de eenheidswaarde hoger of lager is in vergelijking met de waarde op het moment van de premiebetaling. De verzekeringnemer moet er zich bijgevolg bewust van zijn dat hij mogelijk niet het volledige belegde bedrag zal recupereren.

Liquiditeitsrisico
In bepaalde uitzonderlijke omstandigheden wordt de liquiditeit van de fondseenheden vertraagd of opgeschort.
 
Kredietrisico
De minimale terugbetaling van een deel van het nettobedrag op de eindvervaldag van het fonds wordt georganiseerd door middel van een EMTN (of een deposito) van de nettobedragen bij BNP Paribas Fortis nv. AG Insurance nv antwoordt niet op de eventuele wanbetaling van deze onderneming. Indien de afwikkelingsautoriteit, op basis van de wetgeving inzake herstel of afwikkeling van kredietinstellingen, zou vaststellen dat de bewaarder faalt of waarschijnlijk falende is, kan ze interne versterkingsmaatregelen (‘bail-in’) nemen die een impact hebben op de EMTN (of het deposito). Bijgevolg wordt de belegger blootgesteld aan het risico dat hij zijn kapitaal op de einddatum niet geheel of gedeeltelijk zal kunnen recupereren.
 
Risico’s gelinkt aan het beheer van fondsen
De fondsen zijn blootgesteld aan verschillende risico’s die variëren naargelang de doelstelling en het beleid van deze fondsen en hun onderliggende fondsen. Er bestaat altijd een risico dat de gerealiseerde beleggingen niet de verhoopte resultaten opleveren ondanks de expertise van de beheerders.
 
Risico verbonden aan het beschermingsmechanisme
Hoewel deze beschermingsmechanismen bedoeld zijn om de negatieve impact van de volatiliteit van de markten te verkleinen, is het mogelijk dat op bepaalde momenten gedurende de looptijd van het product de beschermingsmechanismen aanleiding geven tot een lager rendement in vergelijking met een belegging in het basisfonds waaraan geen enkel mechanisme gekoppeld is.
 
Faillissement van de verzekeraar
In geval van faillissement van de verzekeraar is het vermogen dat is opgebouwd door de activa van het fonds dat verbonden is aan het levensverzekeringscontract prioritair voorbehouden om te voldoen aan de verbintenissen tegenover de verzekeringnemers en/of de begunstigden van deze fondsen.​